FP1級の過去問を解こう（2024年1月）「６つの係数」

次の各問（《問１》～《問50》）について答を１つ選び、その番号を解答用紙にマークしなさい。

《問１》 Ａさん（55歳、1969年１月３日生まれ）は、妻Ｂさん（50歳、1974年１月11日生まれ）との２人暮らしである。Ａさんは65歳から20年にわたって、夫婦２人の公的年金と老後資金の取崩しの合計で毎年300万円を受け取りたいと考えている。Ａさんの65歳から支給される公的年金の年金額が毎年180万円、妻Ｂさんの65歳から支給される公的年金の年金額が毎年75万円である場合、毎年300万円を受け取るためにＡさんが65歳時点で準備する必要がある老後資金の金額として、次のうち最も適切なものはどれか。
なお、取崩期間中の運用利率は年３％、取崩しは年１回行うものとする。また、下記の係数表を利用して算出し、計算過程および計算結果は万円未満を切り捨て、税金や手数料等は考慮しないものとする。

1) 660万円
2) 993万円
3) 1,012万円
4) 1,218万円

ファイナンシャル・プランニング技能検定　１級　学科試験＜基礎編＞（2024年1月28日実施）

６つの係数

終価係数　現在の額を一定の利率で運用した場合の将来の額を求める。

現価係数　将来の必要金額を得るために、一定の利率で運用する場合の現在の必要金額を求める。

年金終価係数　毎年の積立額から将来の積立合計額を求める。

減債基金係数　目標額を貯めるために必要な毎年の積立額を求める。

年金現価係数　目標の年金額を受け取るために必要な年金原資を求める。

資本回収係数　保有資金額を毎年の年金として受け取れる額を求める。

６つの係数の逆数

一時金運用の将来＆現在を計算　終価係数＆現価係数

積立て運用の将来＆現在を計算　年金終価係数＆減債基金係数

取崩し運用の将来＆現在を計算　資本回収係数＆年金現価係数

それぞれ、逆数（１÷他方の係数）となっており、片方の係数がわからないときは、

知りたい金額　＝　もとになる金額÷逆数となる係数

として使う。